SITUAȚII FINANCIARE PENTRU ANUL 2021

BILANȚUL

A C T I V	31 decembrie 2020	31 decembrie 2021
Active imobilizate
Imobilizări necorporale	63,333	45,303
Imobilizări corporale în curs de execuție	0	0
Mijloace fixe	49,965	77,418
Investiții financiare pe termen lung	192,836,700	114,300,000
Total active imobilizate	192,949,998	114,422,721
Active circulante
Materiale	295	460
Obiecte de mică valoare și scurtă durată	11,452	11,452
Creanțe comerciale și avansuri acordate	7,249	3,200
Creanțe ale bugetului	189	0
Alte creanțe curente	0	0
Creanțe privind mijloacele cu destinație specială	22,150,974	22,522,280
Numerar	16,454,388	33,803,253
Investiții financiare curente	557,492,787	863,403,895
Alte active circulante	3,654	913
Total active circulante	596,120,988	919,745,453
Total active	789,070,986	1,034,168,174
P A S I V
Capital propriu
Fond de active imobilizate	113,299	122,722
Total capital propriu	113,299	122,722
Datorii pe termen lung
Finanțări și încasări cu destinație specială pe termen lung	785,827,886	1,030,292,894
Alte datorii pe termen lung	99,017	206,028
Total datorii pe termen lung	785,926,903	1,030,498,922
Datorii curente
Finanțări și încasări cu destinație specială curente	3,024,284	3,536,302
Datorii față de personal privind retribuirea muncii	0	0
Datorii comerciale și avansuri primite	6,500	10,228
Alte datorii curente	0	0
Total datorii curente	3,030,784	3,546,530
Total pasive	789,070,986	1,034,168,174

Situația de venituri și cheltuieli la 31 decembrie 2021

Indicatori	2020	2021
Indicatori	MDL	MDL
Venituri aferente mijloacelor cu destinație specială	2,434,071	2,626,610
	2,434,071	2,626,610
Cheltuieli aferente mijloacelor cu destinație specială	2,434,071	2,626,610
	2,434,071	2,626,610
Excedent (deficit) aferent mijloacelor cu destinație specială	0	0

SITUAŢIA MODIFICĂRILOR SURSELOR DE FINANŢARE la 31 decembrie 2021
Indicatori	31 decembrie 2020	Majorări	Diminuări	31 decembrie 2021
Mijloace cu destinație specială - mijloace financiare pentru garantarea depozitelor	732,721,517	108,673,749	45,424	841,349,842
Contribuții inițiale	7,404,777	0	0	7,404,777
Contribuțiile anilor precedenți	421,240,246	0	0	421,240,246
Contribuțiile trimestriale ale anului curent	0	67,244,212	0	67,244,212
Venituri din dobânzi aferente VMS - FG	302,685,362	41,429,537	45,424	344,069,475
Economiile anilor precedenți	1,386,435	0	0	1,386,435
Alte încasări	4,697	0	0	4,697
Mijloace cu destinație specială - mijloace financiare pentru acoperirea cheltuielilor conform bugetului pentru anii următori	99,017	206,028	99,017	206,028
Surplusul vărsământului obligatoriu Anul 2019	99,017	0	99,017	0
Surplusul vărsământului obligatoriu Anul 2020	0	206,028	0	206,028
Mijloace cu destinație specială - mijloace financiare pentru rezoluția bancară	53,106,370	135,836,682	0	188,943,052
Contribuții anuale FRB	52,803,301	131,295,194	0	184,098,495
Venituri din dobânzi aferente VMS - FRB	303,069	4,541,488	0	4,844,557
Total mijloace cu destinație specială	785,926,904	244,716,459	144,441	1,030,498,922
Fonduri	113,299	58,020	48,597	122,722
Fondul de active imobilizate - mijloace fixe	113,299	58,020	48,597	122,722
Fonduri cu destinație specială curente	3,024,284	3,402,677	2,890,659	3,536,302
Vărsământul obligatoriu - cheltuieli curente 2020	206,028	0	206,028	0
Vărsământul obligatoriu - cheltuieli curente 2021	2,818,256	99,017	2,684,631	232,642
Vărsământul obligatoriu - cheltuieli curente 2022	0	3,303,660	0	3,303,660
Total fonduri	3,137,583	3,460,697	2,939,256	3,659,024
Total mijloace cu destinație specială	789,064,487	248,177,156	3,083,697	1,034,157,946

Raportul auditorului independent

cu privire la situațiile financiare sintetizate, pentru anul încheiat la 31.12.2021,
ale Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar

Opinia

Situațiile financiare sintetizate însoțitoare, care conțin bilanțul la 31 decembrie 2021, situația sintetizată de venituri și cheltuieli, situația sintetizată a modificărilor surselor de finanțare, situația sintetizată a fluxurilor de numerar, aferente exercițiului încheiat la data respectivă și notele explicative aferente, sunt derivate din situațiile financiare auditate ale Fondului de garantare a depozitelor în sistemul bancar (în continuare „Fondul”) pentru anul 2021.

În opinia noastră, situațiile financiare sintetizate însoțitoare ale Fondului pentru anul încheiat la 31 decembrie 2021 sunt consecvente, sub toate aspectele semnificative, cu situațiile financiare auditate, în baza Legii nr. 575-XV din 26 decembrie 2003, privind garantarea depozitelor în sistemul bancar (cu modificările și completările ulterioare).

Situațiile financiare sintetizate

Situațiile financiare sintetizate nu cuprind toate prezentările cerute de Standardele Naționale de Contabilitate. Astfel, citirea situațiilor financiare și opinia auditorului cu privire la acestea nu reprezintă un substitut pentru citirea situațiilor financiare auditate și a raportului auditorului cu privire la acestea. Situațiile financiare sintetizate și situațiile financiare auditate nu reflectă efectele evenimentelor survenite după data raportului nostru cu privire la situațiile financiare auditate.

Responsabilitățile Conducerii pentru Situațiile Financiare Sintetizate

Conducerea este responsabilă pentru pregătirea situațiilor financiare sintetizate în baza Legii nr. 575-XV din 26 decembrie 2003, privind garantarea depozitelor în sistemul bancar (cu modificările și completările ulterioare).

Responsabilitățile Auditorului

Responsabilitatea noastră este de a exprima o opinie cu privire la măsura în care situațiile financiare sintetizate sunt conforme, sub toate aspectele semnificative, cu situațiile financiare auditate, pe baza procedurilor noastre, care au fost efectuate în conformitate cu Standardul Internațional de Audit (ISA) 810 reviziut, Misiuni de raportare cu privire la situațiile financiare sintetizate.

Автор: По материалам пресс-релиза

SITUAȚII FINANCIARE PENTRU ANUL 2021

BILANȚUL

Situația de venituri și cheltuieli la 31 decembrie 2021

SITUAŢIA MODIFICĂRILOR SURSELOR DE FINANŢARE la 31 decembrie 2021

Raportul auditorului independent

SITUAŢIA MODIFICĂRILOR SURSELOR DE FINANŢARE
la 31 decembrie 2021