С этого года Государственная налоговая служба (ГНС) будет вести учет банковских счетов физлиц с целью изучения происхождения денег. Программное обеспечение позволит практически в режиме онлайн отражать операции на них. Подобная информация отслеживается с 2014 года, но не в таком масштабе. Речь идет о мониторинге более 5 млн банковских счетов физлиц.

В соответствии с законом о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, всевидящее око ГНС будет направлено на оперативное выявление рисков финансирования терроризма, отмывания денег и уклонения от уплаты налогов. В перспективе это позволит налоговому органу обмениваться данными с другими государствами об операциях на иностранных счетах физлиц - граждан Молдовы. В прошлом году был расширен список источников информации, которую ГНС использует при применении косвенных методов определения налогооблагаемой базы. Ее теперь предоставляют Бюро кредитных историй, операторы по продаже автомобилей, платежные общества и общества по выпуску электронных денег.

Возникает вопрос: насколько прозрачны и отлажены процедуры, направленные в сторону самих налогоплательщиков. На примере возмещения переплаты по подоходному налогу для физлиц попробуем ответить на него. Тем более, что в прошлом году власти ввели единую ставку в 12% и установили новые суммы освобождений по н